强邦新材: 远期结售汇管制轨制本色节录

（原标题：远期结售汇管制轨制）

安徽强邦新材料股份有限公司远期结售汇管制轨制

第一章 总则 第一条 为范例公司远期结售汇业务，注意汇率风险，字据关系法律法例及《公司法则》，特制定本轨制。 第二条 远期结售汇指公司与金融机构订立远期结售汇合约，商定翌日办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限。 第三条 本轨制适用于公司偏激全资子公司、控股子公司的远期结售汇业务。 第四条 公司远期结售汇业务需遵命相关法律、法例、范例性文献及本轨制。

第二章 远期结售汇业务操作原则 第五条 公司不进行单纯以盈利为计划的外汇交游，所有这个词远期结售汇业务均以泛泛坐蓐接洽为基础，以套期保值为工夫，以回避和注意汇率风险为计划。 第六条 公司进行远期结售汇业务只允许与具有远期结售汇业务接洽履历的金融机构进行交游。 第七条 公司进行远期结售汇交游应当基于公司的外币收（付）款预测，远期结售汇合约的外币金额不得跳动外币收（付）款严慎预测量。 第八条 公司应当以其本人阵势或全资子公司、控股子公司阵势建筑远期结售汇交游账户。 第九条 公司需具有与远期结售汇业务保证金相匹配的自有资金，不得使用召募资金径直或波折进行远期结售汇交游。

第三章 远期结售汇业务的审批权限 第十条 公司远期结售汇业务的审批权限如下： 1. 瞻望任一交游日执有的最高合约价值占公司最近一期经审计净财富 10% 的，且十足金额跳动 1,000万元东谈主民币的，须经董事会审批。 2. 瞻望任一交游日执有的最高合约价值占公司最近一期经审计净财富的50% 以上，且十足金额跳动5000万元东谈主民币，须经董事会审议后提交公司推动会审批。 3. 瞻望任一交游日执有的最高合约价值未达董事会审议尺度时，由公司总司理审批。 第十一条 公司财务部是公司远期结售汇业务的日常管制部门。 第十二条 各子公司总司理不具有远期结售汇业务临了审批权，所有这个词的远期结售汇业务应当上报公司财务部调和管制。

第四章 组织机构偏激职责 第十三条 公司财务部具体认真远期结售汇的日常业务办理，其职责包括： 1. 制订、变嫌远期结售汇交游决策，并报总司理办公会议审批。 2. 执行具体的远期结售汇交游。 3. 向总司理办公会议讨教并提交书面职责评释。 4. 其他日常预想和管制职责。 5. 认真交游风险的救急处理。 第十四条 财务部应安排具体东谈主员认真作念好交游、档案管制、管帐核算、资金调拨和风险戒指等职责。

第五章 远期结售汇业务的决策法度 第十五条 财务部以银行每天发布的远期结售汇汇率，算作向客户报价所给与汇率的主要依据。 第十六条 销售部字据客户订单及订单预测，进行外币回款预测，财务部字据预测后果提倡进行远期结售汇交游的恳求以锁定汇率；采购部字据采购筹划和采购条约，进行外币付款预测，财务部字据预测后果提倡进行远期结售汇交游的恳求以锁定汇率。 第十七条 财务部通过外汇市集探询、对外汇汇率的走势进行接洽和判断，对拟进行的远期结售汇交游的汇率水平、外汇金额、交割期限等进行分析，提倡远期结售汇操作决策。 第十八条 总司理对远期结售汇交游决策进行审核，并在权限畛域内作念出审批决定。 第十九条 关于跳动总司理权限的外汇业务，提交给公司董事会审议决定。 第二十条 财务部字据批准后的决议向银行提交远期结汇恳求，办理相关合约。 第二十一条 财务部应于月度已矣之日起 15个职责日内出具损益评释。 第二十二条 内审部认真监督远期结售汇交游损益情况和管帐核算情况，每季度或不按时地对远期结售汇交游情况进行审计，稽核交游及信息涌现是否依据关系内戒指度执行。

第六章 信息破裂步调 第二十三条 参与公司远期结售汇业务的所有这个词东谈主员须遵命公司的逃避轨制，未经允许不得泄露公司的远期结售汇决策、交游情况、结算情况、资金景色等与公司远期结售汇相关的信息。 第二十四条 公司远期结售汇操作智力相互空闲，关系东谈主员相互空闲，并由公司里面审计室认真监督。

第七章 里面风险评释轨制及风险处理法度 第二十五条 当汇率发生剧烈波动时，财务部应实时进行分析，并将相关信息实时上报，由总司理判断后下达操作教唆。 第二十六条 当公司远期结售汇业务出现紧要风险或可能出现紧要风险，远期结售汇业务赔本或潜亏金额占公司前一年度经审计净利润10％以上，或赔本金额跳动 300万元东谈主民币的，财务部应实时提交分析评释和处罚决策，由公司总司理办公会议作念出决策，并同期向公司董事会评释。当已出现或可能出现的紧要风险达到中国证券监督管制机构法则的涌现尺度时，公司应实时公告。

第八章 其他事项 第二十七条 相关外汇交游决策记载、决议事项等文献，由档案管制员认真看护，看护期限至少 15年。 第二十八条 本轨制未尽事宜，按国度相关法律、行政法例、部门规章、深圳证券交游所关系业务功令和《公司法则》的法则执行。本轨制如与国度日后颁布的法律、行政法例、部门规章、深圳证券交游所关系业务功令或经正当法度修改后的《公司法则》相招架时，以国度相关法律、行政法例、部门规章、深圳证券交游所关系业务功令和《公司法则》的法则为准。 第二十九条 本轨制自公司董事会审议通事后现实，转换时亦同。 第三十条 本轨制阐发权属于公司董事会。